Faktur Pajak Pengganti & Faktur Pajak Batal Pada Aplikasi E-Tax (E-Faktur)

Buat temen2 yang mungkin pernah menemukan masalah yang sama masalahnya dengan saya mengenai faktur pajak pengganti & faktur pajak batal. Berikut ini saya akan coba share, ini hanya bagian dari masalah faktur pajak pengganti dan faktur pajak batal bukan keseluruhan.

Berikut obrolan saya dengan salah satu pegawai Kxx.

Saya       : Bu, saya ada salah input pajak keluaran di bagian nama NPWPnya, nama NPWP tidak lengkap. 

                 Dan customer minta untuk pembatalan faktur pajak, khawatir dia kesulitan nantinya untuk

     Melakukan restitusi. Jadi bagaimana ya bu?

B             : Iyah, faktur pajak dibatalkan saja bu, rekam faktur baru dengan nomer seri  faktur pajak baru.

Saya       : Nominal DPP di SPT apa tidak terinput double bu nantinya?

B             : Tidak bu, di SPT nominal DPP akan terotomastis menjadi nol untuk faktur pajak yang

      Dibatalkan maupun diganti.

Saya       : Kalau pake faktur pajak pengganti memangnya tidak bisa ya bu?

B             : Tidak bisa, kesalahan yang letaknya terdapat pada Nama NPWP, Alamat NPWP, No. NPWP   

      baiknya faktur pajak dibatalkan.

Saya       : kalo untuk faktur pajak pengganti seperti apa, kapan saya gunakan faktur pajak pengganti?

B             : Ibu bisa pake faktur pajak pengganti apabila terjadi kesalahan input di  tanggal faktur pajak/

     Keterangan transaksi jual beli/nominal jual beli yang terdapat pada faktur pajak.

Saya       : Terus, apakah saya harus lapor bu ke KPP mengenai faktur pajak yang telah saya batalkan?

B             : harusnya lapor, sebelum lapor SPT Masa PPN, buat surat yang isinya menerangkan no. seri

      faktur pajak berapa-berapa saja yang telah dibatalkan.

Note: untuk faktur pajak yang kita batalkan seharusnya memang di laporkan ke KPP, tetapi pada kenyataannya di lapangan jarang sekali perusahaan melaporkan faktur pajak batalnya.

Silahkan bertanya jika ada yang ingin ditanyakan mengenai aplikasi faktur pajak (E-Tax/ E-Faktur). Disini kita sharing aja dan sama-sama belajar yah. Kalo sekiranya ada kekeliruan di tulisan saya silahkan kasih masukan. Karna ilmu saya juga masih cupu, masih tahap belajar. Saya berharap kritik saran yang membangun dari teman-teman. Terimakasih. Semoga bermanfaat.